Protokół Nr 4/2012
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej
z dnia 27 kwietnia 2012 r.

Godzina rozpoczęcia : 9.00
Godzina zakończenia: 10.30

Miejsce obrad: Szkoła Podstawowa im. Orła Białego w Szczytnej

W posiedzeniu Komisji wzięło udział 5 radnych.

Lista osób uczestniczących w posiedzeniu w załączeniu.
Załącznik Nr 1

Posiedzenie otworzyła Przewodnicząca Komisji Rewizyjnej p. Beata Rydz. Przedstawiła proponowany porządek posiedzenia i wystąpiła do członków Komisji o zgłoszenie propozycji i uwag. Ponieważ uwag nie wniesiono realizowano następujący porządek posiedzenia:

1. Kontrola Szkoły Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej  w zakresie realizacji budżetu za 2011 rok.
2. Sprawy różne.

Ad.1
Renata Dudek Dyrektor Szkoły Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej poinformowała, że sprawozdanie z realizacji budżetu za 2011 rok przedstawił p. Sabina Piotrowicz – Główna Księgowa.
P. Sabina Piotrowicz poinformowała:
Na wydatki w planie budżetu na 2011 r. zaplanowano kwotę:
2.399.584 zł na funkcjonowanie Szkoły,
18 .700 zł na funkcjonowanie świetlicy „Beniamin”.
W międzyczasie robione były zwiększenia i zmniejszenia planu. Wynikało to z różnych przyczyn, np.:
odpisy na fundusz emerytalny nauczycieli-emerytów robione były dopiero po sprawdzeniu dochodów emerytów z PIT-ów i wtedy też został zwiększony fundusz świadczeń socjalnych,
o 80.000 zł zmniejszone były wynagrodzenia;
 - zgodnie z planem jeden nauczyciel miał przebywać na urlopie zdrowotnym, zaszłaby wtedy konieczność zatrudnienia dodatkowej osoby, tak się nie stało, nauczyciel nie skorzystał z urlopu i pieniądze zostały zaoszczędzone,
 - jedna osoba skorzystała z urlopu macierzyńskiego, należność za urlop ponosił ZUS, dodatkowy nauczyciel nie został zatrudniony a godziny pracy zostały zrealizowane w ramach zastępstw; przyniosło to kolejne oszczędności.
Na koniec roku ogólnie budżet zrealizowano w 91,22%. Na żadnym paragrafie nie było przekroczeń ponad 100%. Na niektórych paragrafach wykonanie wyniosło niemalże 100%.
Cały plan nie został zrealizowany ponieważ w grudniu nie zostały opłacone składki ZUS oraz faktura za olej opałowy. Szkoła na koniec roku budżetowego pozostała ze zobowiązaniami.
Radny Wojciech Szlosberger zapytał czy nie ma problemów z późniejszym terminem płatności ZUS i należności za opał.
Sabina Piotrowicz odpowiedziała, że ze względu na bezpieczeństwo finansowe i zniwelowanie ryzyka płacenia odsetek, płatność za fakturę za olej opałowy została określona na 35 dni. Natomiast składki ZUS można płacić do 5 dnia po zakończonym miesiącu.
Następnie poinformowała, że najbardziej znaczącą pozycją w budżecie jest zakup opału oraz płace.
Przy nieopłaconych składkach ZUS oraz podatkach na płacach wykorzystano 92% planowanych środków. Gdyby należności te zostały wypłacone w grudniu wykonanie wynosiłoby niemalże 100%.
Po wprowadzonych korektach plan zakładał:
w Szkole 2.347.749 zł a wykonanie wyniosło 2.141.615. zł,
w świetlicy „Beniamin” 18.700 zł a wykonanie wyniosło 18.173 zł.

W planie budżetu ujęte zostały również dochody budżetowe z wynajmu obiektów sportowych, w tym sal lekcyjnych i pomieszczeń przy ulicy Pocztowej. Zgodnie z uchwałą Rady Miejskiej 50 % dochodów uzyskiwanych z wynajmu obiektów sportowych i sal lekcyjnych pozostaje do dyspozycji Szkoły. Pozostałe 50 % odprowadzane jest do Urzędu Miasta. Ze swoich środków Szkoła może finansować wydatki wynikające z bieżącego utrzymania obiektu, nie jest natomiast możliwe finansowanie wynagrodzeń. W planie budżetowym za wynajem zaplanowane było 66.470 zł a wykonanie wyniosło 78.000 zł.

Biblioteka mieszcząca się w budynku Szkoły ponosi jedynie opłaty za media. W 2011 r. była to kwota 9.256 zł. Przy braku możliwości zamontowania liczników opłata za wodę i ścieki naliczona została analogicznie do wcześniejszych obciążeń – faktur wystawianych przez Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej za pomieszczenia w byłej bibliotece przy ulicy Szpitalnej. Opłata za gaz i opał naliczona jest proporcjonalnie do zajmowanej powierzchni użytkowej.
Wszystkie dochody uzyskiwane z wynajmu stołówki oddawane zostały do Urzędu. W 2011 r. była to kwota 2.733 zł za 1 m-c.

Radny Leszek Gunia zapytał czy nie byłoby zasadne pozostawienie całej kwoty z wynajmu na potrzeby Szkoły.
Dyrektor Renata Dudek odpowiedziała, że właściwie utrzymanie Szkoły spoczywa na barkach gminy i niezależnie od tego czy środki te zostaną odprowadzone do Urzędu czy też nie, 100% wydatków związanych z funkcjonowaniem jednostki poniesie gmina. Pozostawienie środków w Szkole spowoduje zmniejszeniu planowanego budżetu.

Radna Urszula Doskocz zapytała gdzie są kupowane artykułu biurowe.
P. Sabina Piotrowicz odpowiedziała, że przeważnie w firmie DRACO, ale zaznaczyła, że są to znikome ilości.
Dyrektor Renata Dudek poinformowała, że było trochę oszczędności po realizacji programu Szkoła Równych Szans. Papier do kserokopiarki został zakupiony ze środków finansowych Rady Rodziców.
Innych pytań nie było.

Główna Księgowa Sabina Piotrowicz przedstawiła:
- Informację dotyczącą planu budżetu i jego zmian w trakcie roku budżetowego – Informacja w załączeniu.
 Załącznik Nr 2
- Roczne Sprawozdania:
z wykonania planu dochodów budżetowych jednostki samorządu terytorialnego Rb-27S,
z wykonania planu wydatków budżetowych jednostki samorządu terytorialnego Rb-28S – Sprawozdania w załączeniu.
Załącznik Nr 3 i Nr 3 a
- Informację opisową z wykonanych dochodów budżetowych za okres od 01.01.2011 do 31.12.2011 r. w Szkole Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej – Informacja w załączeniu.
Załącznik Nr 4
Po wysłuchaniu informacji i zapoznaniu się z przedstawioną dokumentacją Komisja Rewizyjna nie wniosła uwag i zastrzeżeń w zakresie realizacji budżetu w Szkole Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej za 2011 rok.

Ad. 2
W sprawach różnych uwag nie wniesiono.

Na tym protokół zakończono.

Protokołowała:
Elżbieta Kędzior

Protokół sporządzono w 4 jednobrzmiących egzemplarzach z przeznaczeniem dla:
1. Burmistrza Szczytnej
2. Przewodniczącej Rady Miejskiej w Szczytnej
3. Komisji Rewizyjnej
4. Dyrektora Szkoły Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej

Podpis Dyrektora Szkoły Podstawowej im. Orła Białego w Szczytnej

Podpisy Członków Komisji Rewizyjnej:
 1. Beata Rydz - ..................
 2. Wojciech Szlosberger - ...................
 3. Urszula Doskocz - ...................
 4. Leszek Gunia - ...................
 5. Marian Onak - ....................